せどりの事業計画書の書き方｜公庫の創業計画書の記入例と、仕入れから入金までの日数で運転資金を逆算する方法【2026年版】

せどりの事業計画書は、日本政策金融公庫の創業計画書の記入欄に沿って作るのが近道です。書き方で差がつくのは、借りたい運転資金の根拠です。せどりの運転資金は、仕入れ代金を払ってから売上が口座に入るまでの日数で決まります。「運転資金300万円」と書くなら、その金額で回せる月商と在庫日数を数字で示す必要があります。

この記事では、公庫の創業計画書の記入欄ごとに、せどりで書く中身を整理します。運転資金を逆算する式と月商別の早見表、Amazon・メルカリの手数料を引いた実質粗利の出し方、古物商許可の要否も、一次情報に沿って解説します。

まとめ：せどりの事業計画書で押さえる要点

• 日本政策金融公庫の「新規開業・スタートアップ支援資金」は、運転資金の返済期間が10年以内（据置期間5年以内）です。公庫は創業計画書で事業計画の内容を確認します。
• 運転資金の目安は「月間仕入れ額×仕入れから入金までの日数÷30」で出します。仕入れ率60%・在庫60日・入金待ち15日なら、運転資金300万円は月商200万円規模、500万円は月商約333万円規模に当たります。
• 採算は、販路の手数料と配送料を引いた実質粗利で見ます。Amazonは販売手数料（多くのカテゴリーで5〜15.4%）にFBA配送代行手数料が加わり、メルカリは販売価格の10%です。
• フリマや中古店など、一度消費者の手に渡った物品は未使用でも古物です。警察庁の解釈運用基準（令和8年5月14日通達）がそう定めており、仕入れて転売するなら古物商許可が要ります。
• 公庫融資先を対象とした2025年度新規開業実態調査では、開業費用は平均975万円・中央値600万円です。店舗を持たないせどりの開業費用は大半が初回の仕入れ代金なので、設備資金より運転資金の根拠が問われます。

せどりの事業計画書を公庫の創業計画書で作る理由

個人でせどりを始める人が最初に検討する融資は、日本政策金融公庫の新規開業・スタートアップ支援資金です。新たに事業を始める人と、事業開始後おおむね7年以内の人が対象です。融資限度額は7,200万円、返済期間は設備資金20年以内・運転資金10年以内で、据置期間はいずれも5年以内です。女性、35歳未満または55歳以上の人などには特別利率が適用されます。

公庫は申込みにあたり創業計画書の提出を求め、事業計画の内容を確認します。公庫の各種書式ダウンロードページで配布している創業計画書は10の記入欄で構成され、せどりでは次の中身を書きます。

様式には「この書類に代えて、お客さまご自身が作成された計画書をご提出いただいても結構です」と書かれています。自作の計画書を出す場合も、この10項目が揃っているかを突き合わせておくと面談での聞き漏れを防げます。月次の数値計画をExcelで組む手順はエクセルで事業計画書を作成する具体的な手順と必要シートの全体像で解説しています。

創業計画書の記入欄ごとの書き方（せどり版）

創業の動機と経営者の略歴：副業期間の販売実績

店舗を持たずに始める場合も、経営者の経験、仕入先、販売計画、必要資金の根拠を示します。販売実績があれば、計画を裏付ける資料になります。副業で販売していた期間があるなら、略歴欄に月平均の販売点数・売上・手数料控除後の粗利率・在庫が売れるまでの平均日数を書き、Amazonのセラーセントラルやフリマアプリの売上データを資料として添えます。様式の略歴欄は「勤務先名だけではなく、担当業務や役職、身につけた技能等」の記載を求めているので、小売店での仕入れ担当や家電量販店の販売経験なども、扱うジャンルとつながるなら書きます。

同じ欄には許認可を「申請中」「登録済」で書く枠があります。中古品を扱うなら古物商許可の状況をここに書きます。動機欄は「副業で月商30万円まで伸びたので専業にしたい」だけでは弱く、なぜそのジャンルなのか、どの仕入れルートに強みがあるのかまで1本の筋で書きます。

取扱商品と取引先：商品ジャンル・販路・回収条件

取扱商品欄は「せどり」と一言で書かず、「中古ゲーム機・ソフトの仕入販売（EC小売）」のように、ジャンルと販売形態を書きます。商品ごとに売上シェアを書く欄があるので、ジャンル別に割合を分けます。同じ欄の「競合・市場など自社を取り巻く状況」には、Amazonの同一商品ページに並ぶ出品者数や、価格の推移を見て仕入れ値の上限を決めている方法など、具体の判断方法を書きます。

取引先欄には、仕入先と販売先ごとに「回収・支払の条件」を書く枠があります。せどりでは「一般消費者向け、Amazon・メルカリ経由」など、販売相手と利用する販路を分けて書きます。入金の条件も販路ごとに異なります。Amazonは公式の料金ページで「売上は2週間ごとに銀行口座に振り込みます」と案内しています。Yahoo!オークションストアの基本の入金サイクルは月1回で、月2回以上にするとオプション手数料がかかります。メルカリは売上の振込を自分で申請し、通常の振込手数料は200円です。メルカリバンクの所定口座への振込など、無料になる条件もあります。仕入れ側も、現金・デビットで払うのか、クレジットカードで払って翌月以降に引き落とすのかを書きます。この入金と支払の日付の差が、次の章で計算する運転資金の大きさを決めます。

事業の見通し：売上原価と販路手数料の区分

事業の見通し欄は月平均の数字で、「創業当初」と「1年後又は軌道に乗った後」の2時点を書きます。売上高から売上原価と経費を引いて利益を出し、計算の根拠を同じ欄に書く形式です。在庫が増減する場合、売上原価は期首在庫＋仕入高−期末在庫で求め、仕入れの支払額と区別します。せどりでは販路手数料が売上の2割前後になることがあるので、「その他」の経費に埋めず、根拠欄に手数料の内訳を書きます。数字の組み立ては後の「実質粗利」の章で設例を示します。

せどりの運転資金の目安：仕入れから入金までの日数による逆算

運転資金の計算式

せどりの運転資金は、仕入れ代金を払ってから、その商品の売上が口座に入るまでの間に寝ている現金です。日数で表すと次の式になります。

• 資金が寝ている日数＝在庫日数（仕入れてから売れるまで）＋入金待ち日数（売れてから口座に入るまで）−支払猶予日数（カード決済で引き落としを待てる日数）
• 必要な運転資金＝月間仕入れ額×資金が寝ている日数÷30＋固定費の数か月分

在庫日数は、副業期間の販売データから「仕入れ日」と「販売日」を突き合わせて平均を出します。売れた商品だけでは長期滞留品が抜けるため、未販売在庫の保有日数と金額も別に確認します。データが無い場合は、扱うジャンルの売れ筋商品で想定を置き、その根拠を書きます。在庫日数が30日延びると、月間仕入れ額と同じ額の資金が追加で必要になります。計画書で一番効く変数はここです。

月商150万円・Amazon中心の運転資金の計算例

次の前提で計算します。数値は説明用の仮定です。

• 月間販売額150万円（平均単価3,000円×500点）、仕入れ率60%で月間仕入れ額90万円
• 在庫日数60日、入金待ち15日（説明用の仮定。実際は配送期間・売上金の留保期間・決済日・銀行着金日を確認）、仕入れは現金払いで支払猶予0日
• リサーチツール・梱包資材・保管場所などの固定費は月5万円

資金が寝ている日数は60＋15−0＝75日で、運転資金は90万円×75÷30＝225万円です。固定費の3か月分15万円を足すと、必要額は約240万円になります。仕入れをクレジットカードに切り替え、引き落としまで平均40日待てる場合、日数は35日に縮み、仕入れに必要な資金は105万円、固定費3か月分15万円を含む必要額は120万円になります。ただし、カードの利用枠と引き落とし日に依存した資金繰りになるので、計画書には引き落とし日の一覧と、枠が下がったときの代わりの資金を併せて書きます。月ごとの入金と支払の日付を並べる方法は資金繰り表の作り方で解説しています。

運転資金300万円・500万円に対応する月商の目安

仕入れ率60%、固定費を除いた運転資金で、月商と日数の組み合わせごとの必要額を並べると次のとおりです。

運転資金300万円は、在庫60日なら月商200万円規模、在庫30日なら月商約333万円規模の金額です。500万円なら在庫60日で月商約333万円、在庫30日で約556万円になります。開業初月の見込み月商が100万円でも、運転資金500万円が不要とは限りません。増収に伴う仕入れや開業後の赤字補てんなど、早見表との差額の使途を具体的に示します。月商の見込み・在庫日数・申込額の3つが同じ表の上で整合しているかを確認してから金額を決めます。

販路手数料を引いた実質粗利と、返済できる月商

販路ごとの手数料

会計上の粗利は売上高から売上原価を引いた金額です。本記事では採算確認のため、そこから販路手数料と配送料を引いた金額を「実質粗利」と呼びます。主な販路の公式料金は次のとおりです（2026年10月時点）。

Amazonの出品料金ページでは、本・DVDなどのメディアが15.4%、エレクトロニクスとパソコン・周辺機器は1点750円超で8.4%と、カテゴリーで率が変わります。販売手数料は税抜きで表示され、FBA配送代行手数料などは税込です。FBAを使う場合は、標準サイズのうち35cm×30cm×3.3cm以下かつ1kg以下で、価格1,000円超の商品が1点318円など、サイズと重量で配送代行手数料が加わります。在庫保管手数料は10〜12月に上がり、服・ファッション小物・シューズ・バッグ以外のカテゴリーでは、小型・標準サイズが約1.8倍、大型・特大型サイズが約2.1倍になるため、年末商戦に向けて在庫を積む計画なら、保管費の増加も見通し欄に入れます。メルカリの販売手数料は取引完了時に販売価格の10%です。

設例：実質粗利率と、返済と生活費を賄える月商

先の設例（月商150万円・仕入れ90万円）で、消費税込みの支出額で統一して、販売手数料を平均10%（15万円）、FBA配送代行手数料を1点420円×500点（21万円）、大口出品の月額を約0.5万円と置くと、実質粗利は23.5万円、実質粗利率は約15.7%です。固定費5万円を引いた営業利益は18.5万円になります。

ここから運転資金300万円を7年で返すと、元金だけで月約3.6万円です。生活費を月20万円とすると、毎月必要な利益は固定費と合わせて約28.6万円になり、実質粗利率を15.7%で一定と仮定すると、月商は約182万円です。ただし、これは支払利息・税金・社会保険料などを別途見込む前の試算です。月商150万円の計画では、返済と生活費を賄えません。計画書で示すのは、損益がプラスかどうかだけでなく、元金返済と事業主の生活費まで利益で賄えるかどうかです。公庫の創業計画書も、個人営業の人件費欄には事業主分を含めない様式です。売上がどこまで落ちると赤字になるかを確かめる計算は損益分岐点の計算方法で解説しています。

古物商許可と開業届：計画書と矛盾させない手続き

古物商許可が必要になる仕入れ

古物営業法2条1項は、古物を「一度使用された物品」「使用されない物品で使用のために取引されたもの」「これらの物品に幾分の手入れをしたもの」と定めています。古物を売買する営業には、3条により都道府県公安委員会の許可が必要です。

警察庁の古物営業法等の解釈運用基準（令和8年5月14日通達）は、「小売店等から一度でも一般消費者の手に渡った物品は、それが未だ使用されていない物品であっても『古物』に該当する」としています。メルカリやヤフオクで個人から買う、中古店やリサイクルショップで買うといった仕入れは、未使用品でも古物の仕入れです。一方、小売店で新品を事業者として仕入れる店舗せどりは、仕入れの実態によって扱いが分かれます。仕入れ方が混在する計画では、許可の要否と取得状況を説明できるように、営業所を管轄する警察署で事前に確認しておきます。

東京都の場合、申請先は主たる営業所の所在地を管轄する警察署で、申請手数料は19,000円です。自分のウェブサイトに商品を載せて申込みを受けるなら、そのURLを許可申請書に記載します（法5条1項6号）。古物台帳や本人確認など許可後の義務は古物営業法とは？本人確認義務と古物台帳をリユース・CtoCのシステム要件で解説にまとめています。

開業届・青色申告承認申請書の提出時期

2026年1月1日以後に開業した場合、個人事業の開業届の提出期限は、所得税法229条により、開業した年分の確定申告期限です。青色申告承認申請書は期限が別で、1月16日以後に開業した場合は開業日から2か月以内に出さないと、その年は青色申告ができません。融資の申込みでは、計画書の開業予定日と、開業届・古物商許可の提出日が食い違わないように並べます。開業初年度の申告の流れは個人事業主の確定申告のやり方で解説しています。

せどりの事業計画書で申込前に見直す6項目

次のどれかに当てはまる計画書は、金額を下げるか資料を足してから出します。

• 運転資金の根拠が月商の何割という書き方だけ：在庫日数と入金サイクルから出した金額になっていないと、申込額の妥当性を説明できません。
• 粗利率が販路手数料を引く前の数字：販売価格と仕入れ値の差だけで粗利率30%と書くと、Amazonの手数料を引いた実際の数字と大きくずれます。
• 販路がAmazon1本：出品制限やアカウント停止で売上が止まったときの代わりの販路が書かれていないと、返済の安定性を示せません。
• 中古品を扱うのに許可欄が空白：古物商許可を「取得予定」とするなら、申請予定日と管轄警察署を書きます。
• 売れ残り在庫の処分方針がない：売れ残りの値下げ処分の基準（何日で何%下げるか）を書いていない計画は、在庫が膨らむ前提が見えません。
• カードローン・リボ払いの残高を書いていない：お借入の状況欄にはカードの残高も書く欄があります。仕入れにカードを使ってきた人ほど、ここで面談の印象が変わります。

販売点数が月数千点規模になり、複数販路の在庫をスプレッドシートで突き合わせきれなくなった段階では、在庫管理システム開発のように在庫データを一元化する仕組みへの投資も、次の設備資金の候補になります。

よくある質問

せどりでも日本政策金融公庫の創業融資は受けられますか？

せどりも新規開業・スタートアップ支援資金の対象になる事業です。公庫は創業計画書で事業計画を確認し、審査の結果によっては希望に沿えないこともあると案内しています。副業期間の販売データ、手数料控除後の粗利、運転資金の算定根拠を揃えて申し込みます。

せどりの運転資金の目安はいくらですか？300万円や500万円は妥当ですか？

運転資金は「月間仕入れ額×仕入れから入金までの日数÷30」で決まり、一律の目安はありません。仕入れ率60%・在庫60日・入金待ち15日で計算すると、300万円は月商200万円規模、500万円は月商約333万円規模に見合う金額です。見込み月商に比べて大きい額を申し込むなら、在庫日数が長い根拠や、増収に伴う仕入れ・開業後の赤字補てんといった使途を書きます。

せどりの開業資金はいくら必要ですか？

店舗を持たないせどりの開業資金は、初回の仕入れ代金（運転資金）が大半で、残りはパソコン・梱包資材・リサーチツール・古物商許可の申請手数料（東京都で19,000円）などです。公庫の2025年度新規開業実態調査では、公庫融資先を対象とした調査で、開業費用が500万円未満の企業の割合は41.8%でしたが、これはせどり限定の相場ではありません。必要額は目標月商から運転資金の式で逆算します。

新品を店舗で仕入れる場合も古物商許可は必要ですか？

個人やフリマ、中古店から仕入れる商品は、一度消費者の手に渡った物品なので未使用でも古物に当たり、許可が必要です。小売店で新品を仕入れる場合は仕入れの実態で扱いが分かれるため、営業所を管轄する警察署に確認します。

法人でせどりを始める場合、運転資金や事業計画書の考え方は変わりますか？

運転資金の計算式は個人と同じです。法人では代表者の役員報酬が経費になるため、事業の見通し欄の人件費に代表者分を入れます。個人営業の様式では事業主分を人件費に含めず、利益から生活費と元金返済を賄う形で検証します。創業計画書のお借入の状況欄は、法人の場合は代表者個人の借入を書きます。

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