Geminiで確定申告はどこまでできる？領収書の読み取りプロンプトとアクティビティ設定の注意点【令和8年分】

Gemini（ジェミニ）は、レシートや請求書の画像・PDFを読み取って日付・支払先・金額の一覧表にし、勘定科目の候補を付けるところまでを手伝えます。一方で、読み取り結果の確認と、経費になるか・いくら控除できるかの判断は省けません。減らせるのは転記と下調べの手間で、申告書の数字を決めるのは自分です。

この記事では、令和8年分（2026年1月〜12月）の確定申告を前提に、領収書・請求書の読み取りと勘定科目の判定に使うプロンプト、Suicaの履歴から交通費を抜き出す手順、国税庁の医療費集計フォームに合わせた出力、Geminiの「アクティビティの保存」をオフにしたときに何が変わるかを整理します。令和8年分の申告期間は2027年2月16日（火）から3月15日（月）までです。

まとめ：Geminiを確定申告に使うときの要点

• 任せてよいのは、領収書の読み取りと一覧化・勘定科目の候補出し・月別集計・医療費の明細づくりです。控除額と税額は確定申告書等作成コーナーで計算させます。
• 1回のプロンプトに添付できるファイルは最大10個です。枚数が多いときは月ごとや科目ごとに分け、件数と合計額を毎回照合します。
• Suicaの利用履歴は26週間を過ぎると会員サイトやアプリで見られなくなります。記名式Suicaなら、JR東日本への開示請求で受付日から1年前までの履歴を取り寄せられます。
• 「アクティビティの保存」をオフにすると、フィードバックを送信しない限り以後の会話はAIモデルの改良に使われません。ただし、保護目的などの人によるレビューは残り、Gmail・Googleドライブの検索とスキル（Gemの後継機能）も使えなくなります。どちらの場合も、マイナンバー・口座番号・取引先の個人名は入力しません。
• Google AI Proの利用料は事業で使う割合だけを経費にします。領収書は payments.google.com の注文から開けます。

Geminiに任せられる作業と自分で決める判断の境目

線引きの基準は、出力の誤りを自分で確かめられるかどうかです。読み取った金額は領収書と、集計の合計は通帳やカード明細と照合できます。経費に当たるか、どの所得区分か、といった判断は、領収書だけでは確定できません。Geminiの回答で論点を整理し、国税庁の資料や実際の取引内容に照らして確認します。Google自身も、Geminiアプリのプライバシーハブで、法律や財務などの専門的な助言をGeminiに頼らないよう求めています。

ChatGPTで同じ作業をする場合の手順はChatGPTで確定申告はどこまでできる？勘定科目の判定プロンプトと令和8年分の検算手順、会計ソフト各社のAI機能を含む全体像は確定申告にAIはどこまで使える？会計ソフト3社のAI機能と国税庁のAI活用【令和8年分】にまとめています。

領収書・請求書をGeminiで一覧表にする手順

添付できるファイル数と動画の上限

Geminiアプリのヘルプによると、画像・PDF・スプレッドシートなどは1回のプロンプトに最大10個まで添付できます。フォルダごと添付した場合も、中のファイルが1つずつ数えられます。1ファイルの上限は100MB（動画は2GB）です。

レシートを並べて動画で撮り、1本のファイルとして読ませる方法もあります。ただし、読み込める動画は合計5分までで、Google AI ProまたはUltraにすると合計1時間まで延びます。1枚ずつ写真で撮る方が、読み取れなかった1枚を特定しやすくなります。

レシートの読み取りプロンプト

出力の列と表記を先に固定すると、月をまたいで作った表をそのまま連結できます。読めない箇所を推測で埋めさせない指示も入れておきます。

添付したレシート画像から、次の列の表を作ってください。
列：日付（YYYY-MM-DD）、支払先、品目の要約、税込金額、うち消費税額、税率、登録番号、勘定科目の候補、判定理由、備考
条件：
・1枚につき1行。金額はカンマなしの半角数字
・複数税率がある場合は、税率ごとの対象金額と消費税額を備考に分けて記載する。記載のない税額は計算せず空欄にする
・文字がかすれて読めない項目は空欄にし、備考に「判読不可」と書く。推測で埋めない
・勘定科目は、消耗品費・通信費・旅費交通費・新聞図書費・支払手数料・地代家賃・水道光熱費・会議費・接待交際費から選ぶ。当てはまらないもの・判断できないものは空欄にする
・最後に、読み取った枚数と税込金額の合計を書く

登録番号は「T＋13桁の数字」です。番号を読み取るだけではインボイスの確認は完了しません。登録の有効性と、取引年月日・取引内容・税率別の金額など必要な記載事項を原本で確認します。

Googleドライブの請求書を索引簿にするプロンプト

メールで届くPDFの請求書は、サービスごとのフォルダに分けてGoogleドライブに保存しておくと、Geminiに一覧を作らせやすくなります。Geminiのチャットでドライブのフォルダを指定し、次のように頼みます。この使い方は、後述の「アクティビティの保存」がオンでないとできません。

Googleドライブの「2026_請求書」フォルダにあるPDFを読み、次の列の表を作ってください。
列：通番、請求日（YYYY-MM-DD）、請求元、税込金額、うち消費税額、登録番号、ファイル名、ファイルへのリンク、備考
条件：
・請求日の昇順に並べる。2026年以外の請求書は表に入れず、末尾にファイル名だけ列挙する
・同じ請求元・同じ請求日・同じ金額の行があれば、重複の疑いとして備考に書く

ファイルへのリンクの列があると、1行ずつ元のPDFを開いて照合できます。Geminiが読み飛ばしたPDFは表に出てこないため、フォルダ内のファイル数と表の行数・末尾のファイル名を合わせた数が一致するかも確かめます。電子帳簿保存法では、日付・金額・取引先から元データを探せるようにする方法の一つとして、索引簿の作成を国税庁が示しています（参考資料（各種規程等のサンプル）の「索引簿の作成例」）。Geminiの表はその下書きになりますが、元のPDFは消さずに保存します。

読み取り結果の照合とスプレッドシートへの書き出し

まず、領収書の枚数と読み取った明細数、原本と一覧表の合計額、対象年を確認します。そのうえで各行の日付・支払先・金額を原本と照合し、重複や漏れを確かめます。複数の領収書を含むPDFや動画では、添付ファイル数と領収書の枚数は一致しません。和暦のレシートや、日付がかすれたレシートは年を取り違えやすいので、1月と12月の行は原本と見比べます。

照合した表は、Geminiのウェブ版で回答の表の右下にある［Google スプレッドシートにエクスポート］を押すと、ドライブに新しいスプレッドシートとして保存されます（Geminiアプリ ヘルプ）。画像を含む表は書き出せません。月ごとのシートを1つのファイルにまとめれば、科目別の年間合計はスプレッドシートの関数で出せます。

Suicaの履歴から交通費を抜き出す手順

Suicaの利用履歴には、電車の運賃だけでなく、物販やオートチャージの行が混ざります。履歴をテキストファイルに貼り付けて添付し、交通費だけを抜き出すよう頼みます。

添付したSuicaの利用履歴から、電車・バスの運賃だけを抜き出して表にしてください。
列：日付（YYYY-MM-DD）、乗車駅、降車駅、運賃、備考
条件：
・まず元の履歴のまま、各行の残額と1行前（時間が古い側）の残額の差を計算する
・そのうえで「物販」「チャージ」「オート」などの運賃以外の行を除く
・運賃の欄が無い行は、上で計算した差額を運賃とし、備考に「残額差から計算」と書く。差額が出せない行は運賃を空欄にし、備考に「算定不能」と書く
・最後に、件数と運賃の合計を書く

残額の差から計算した行は、チャージと同じ日に乗車した場合などにずれることがあります。合計が通勤・出張の実態と合うかを確認し、仕事の移動かどうかは自分で印を付けます。

注意すべきは履歴の保存期間です。モバイルSuicaで確認・印字できる利用履歴は26週間以内かつ最大100件までで、確定申告の時期には前年の夏より前の履歴が見られません。26週間を過ぎた分は、記名式Suicaであれば、JR東日本への個人情報の開示請求で取り寄せられます。開示等請求書の対象期間は「受付日から1年前まで」で、カード裏面の「JE」から始まる17桁の番号を書きます。無記名のSuicaは対象外です。フォームと電子メールで請求すれば手数料はかからず、郵送の場合は860円分の郵便切手を同封します（JR東日本 個人情報保護方針）。受付日から1年前までしか遡れないため、申告期の2027年2月に請求すると、2026年1月分の履歴はもう対象外です。1年分をそろえるなら、2026年の年内に請求して年初からの分を取り寄せ、請求後の利用分は26週間以内にアプリや会員サイトから保存して補います。

勘定科目の判定と会計ソフトへの取り込み

勘定科目の判定精度は、事業の内容と自分の経理ルールを最初に伝えるかどうかで変わります。同じ飲食代でも、打ち合わせなら会議費、取引先の接待なら接待交際費になり、画像だけでは区別できないからです。

私は個人事業主のWebデザイナーで、自宅を事務所として使っています。
次のルールで、表の「勘定科目の候補」を見直してください。
・カフェでの打ち合わせ（相手がいるもの）は会議費、1人で作業したときの飲食は経費にしない
・10万円以上のパソコン・周辺機器は「要確認（減価償却の可能性）」と書く
・電気代・通信費は全額を載せ、按分は別途行うので「家事按分対象」と書く
・判断がつかないものは科目を空欄にし、確認したい点を1行で書く

「判断がつかないものは空欄」と指示すると、確認が必要な行を見つけやすくなります。ただし、科目が埋まった行にも誤りはあり得るため、全行の科目と判定理由を実際の取引内容に照らして確認します。10万円以上の備品は、少額減価償却資産の特例（一定の要件を満たす青色申告者は2026年4月1日以後の取得分から40万円未満・年間合計300万円まで）に当たるかで扱いが変わるため、候補出しで止めます。

会計ソフトへのCSV取り込み

会計ソフトへ取り込むCSVは、ソフトごとに列の順番と必須項目が違います。使っている会計ソフトのインポート用テンプレートの見出し行をGeminiに貼り、「この見出しの順番で出力して」と指示します。あわせて、そのソフトの取り込み仕様にある必須項目（借方・貸方の勘定科目や税区分など）と、日付・金額の書式も指示に書くと、取り込みエラーが減ります。取り込んだ後は、会計ソフト側の件数と合計額をもう一度照合してください。個人事業主の申告全体の流れは個人事業主の確定申告のやり方｜令和8年分の期限と基礎控除104万円で解説しています。

マネーフォワード クラウドとのMCP連携

マネーフォワードは、AIツールから仕訳や残高試算表を読み書きできる「クラウド会計MCPサーバー」を提供しています。クラウド会計・確定申告を利用開始していれば追加料金はかからず、仕訳の取得・新規作成・更新、入出金明細からの仕訳作成などに対応します（マネーフォワード クラウド会計MCPサーバーの設定方法）。ただし、申告書の作成は操作の一覧に入っていません。

同社のMCPサーバーの紹介ページが利用できるAIツールとして挙げているのはClaude Desktop・Claude Code・Claude Cowork・Cursor・Gemini CLIなどで、接続先URLや設定方法はAIツールごとに異なり、サポートサイトの設定ガイドで確認するよう案内されています。ブラウザやスマホのGeminiアプリからつなぐ手順は案内されていないため、Geminiアプリでは上のようにCSVを作って取り込む方法が現実的です。

医療費控除の集計と国税庁フォームへの転記

医療費の領収書が多い場合は、国税庁の「医療費集計フォーム」（Excel）に合わせてGeminiに出力させます。以下は令和7年分の作成コーナーで使うVer.3.1の仕様で、令和8年分の版は申告期に国税庁のページで確かめてください。このフォームに入力したファイルは、確定申告書等作成コーナーの医療費控除の画面で読み込むと、医療費控除の明細書に反映されます。入力できるのは995件までです。

病院名が全角20文字を超えると読み込み時に弾かれるため、プロンプトで「病院・薬局名は全角20文字以内に省略」と指定しておきます。医療を受けた人の欄は「本人」「家族A」のような仮名で出力させ、フォームに貼る段階で手元で氏名に置き換えれば、家族の氏名と受診先の組み合わせをGeminiに入力せずに済みます。医療を受けた人と病院ごとにまとめて入力してもよいので、Geminiに「同じ人・同じ病院の行は合算して」と頼むと行数が減ります。

注意点は2つあります。1つは、セルフメディケーション税制を選ぶ場合はこのフォームを使えないことです。ドラッグストアのレシートから対象医薬品を拾わせる場合も、Geminiに品名から判定させず、対象品の印（★など）が付いた行だけを抜き出すよう指示し、印のないレシートは自分で確認します。もう1つは補填される金額の扱いで、入院給付金などは、その給付の目的になった医療費を限度に差し引き、ほかの医療費からは差し引きません。Geminiに「補填額を全体の医療費から引いて」と頼むと、この限度を無視した計算になるため、補填額の列は自分で入力します。控除の対象になる費用の範囲は医療費控除とは？対象・計算・申告方法と令和9年分の胃腸薬追加で確認できます。

Geminiの「アクティビティの保存」をオフにする判断基準

「アクティビティの保存」は、Geminiアプリでの会話を Google アカウントに保存する設定で、18歳以上は既定でオンです。オンのあいだは、会話の一部が人間のレビュアーに読まれ、Googleのサービスの改良（生成AIモデルの改良を含む）に使われることがあります。レビューされた会話は、アクティビティを削除しても消えず、最長3年間保存されます。

オフにすると、フィードバックを送信しない限り、以後の会話はAIモデルの改良に使われません。フィードバックを送った場合は、関連する会話や添付内容がレビュー・改良の対象になることがあります。会話そのものも最長72時間アカウントに残り、サービスの提供やフィードバックの処理に使われます。不正利用の防止など保護のための利用（人間のレビューを含む）は、オフでも続きます（Geminiアプリ アクティビティのヘルプ）。オフにしたときの影響は、次の表のとおりです。

確定申告で判断が分かれるのは3行目と4行目です。オフのときに使えるアプリは、デバイス アシスト・Gemini Notebook・メッセージ・電話・WhatsAppに限られ、ドライブのフォルダの請求書を一覧にする使い方はできなくなります。経理ルールを登録しておくスキルも、アクティビティの保存がオンであることが利用条件です。

判断基準は次のとおりです。レシートを撮って読ませるだけならオフにし、経理ルールは毎回プロンプトに貼ります。ドライブの請求書を探させたい場合やスキルを使いたい場合は、連携先のデータをGeminiに参照させてよいか確認したうえでオンにします。参照させたくない情報がある場合は連携を使わず、書類を手で添付します。その際、マイナンバー・口座番号・取引先の個人名が写っている箇所は隠してから撮影してください。会話ごとに履歴を残したくないときは、人間のレビュアーが改良目的で読むことのない一時チャットを使う方法もあります。

設定は、パソコンなら gemini.google.com の［設定とヘルプ］→［アクティビティ］で切り替えます。自動削除までの期間は、既定の18か月から3か月・36か月・無期限に変えられます。仕事用・学校用のGoogleアカウント（Google Workspace）でGeminiを使う場合は、個人向けとは別の規約が適用される場合があります。データ保護の対象となるWorkspaceのエディションでは、入力した内容は人間にレビューされず、許可なく組織外の生成AIモデルのトレーニングにも使われません。法人で経理をGeminiに手伝わせるなら、個人アカウントよりこちらを使います。請求書の読み取りから仕訳までを社内の業務フローに組み込む場合は、会計・経理システム開発のように、照合と承認の手順を含めて仕組みにする方法もあります。

無料版とGoogle AI Plus・Proの違いと利用料の経費処理

領収書の読み取り、勘定科目の候補出し、医療費の明細づくりは、無料版でも始められます。処理する量が使用上限を超える場合は、日を分けるか有料プランを検討します。有料プランで変わるのは、使用量の上限と、GmailやドキュメントなどGoogleのアプリの中でGeminiを使えるかどうかです。

料金はGoogle AIプランの日本向けページ（2026年10月17日確認）の月額です。Plusは同ページでは400GB・月額725円ですが、Google Oneのプラン一覧には保存容量の大きい組み合わせもあるため、契約前に申し込み画面で金額を確認してください。Google AI Proには保存容量5TBに加えて、YouTube Premium Liteなどの特典が含まれます。事業で使うなら利用料は通信費などで経費にできますが、特典を私用で使っている分は家事按分で除きます。按分割合は、利用時間や用途の記録を根拠に決めてください。

Google AI Proの領収書（請求書）を取り出す手順

Google AI Pro・Plus・UltraをGoogle Oneのページやパソコンから申し込んだ場合、支払いの記録はGoogleのお支払いプロファイルにあります（Google での購入履歴を確認する）。

1. payments.google.com に、Google AI Proを契約しているアカウントでログインする
2. ［ご利用内容］で月ごとの取引を選ぶ。定期購入の一覧は［サブスクリプションとサービス］の［管理］で開く
3. 対象の注文をクリックして領収書を開き、ブラウザの印刷機能でPDFとして保存する

AndroidのPlayストアから申し込んだ場合は、Playストアのプロフィールから［お支払いと定期購入］→［予算と履歴］でも購入を確認できます。payments.google.com で見つからない取引は、申し込んだGoogleのサービスにログインして探すよう公式ヘルプは案内しています。iPhoneのApp Storeから申し込んだ場合は請求元がAppleになるため、App Storeの［アプリと購入履歴］→［購入履歴］で確認します（Apple サポート）。保存した領収書は、利用料を経費にする根拠として請求書フォルダに入れておきます。

確定申告向けのスキル（旧Gem）とGemini Notebookの資料参照

毎回同じ前提（業種、自宅兼事務所、自分の経理ルール）を書くのが手間なら、指示文を保存しておきます。Gemに登録する方法もありますが、Geminiアプリ ヘルプによると、個人のGoogleアカウントのGemは2026年11月からGeminiアプリのスキルへ自動的に移行されます。これから作るなら、上の勘定科目のルールをスキルとして登録し、チャットで「/」を入力して呼び出します。スキルは無料版でも使えますが、アクティビティの保存がオンであることが条件です。スキルの作り方とGemからの移行はGemini Skills（スキル）の使い方｜アプリとChromeでの作成手順・Gemからの移行【2026年10月】、Gemの設定場所はGeminiのカスタム指示テンプレートとGem（ジェム）の作り方｜2種類の違いと設定場所にまとめています。

国税庁の手引きやタックスアンサーを根拠に答えさせたい場合は、Gemini Notebook（旧NotebookLM、2026年7月に改称）が向いています。国税庁の「確定申告の手引き」などのPDFをソースとして読み込ませると、回答にソースの該当箇所が示されるため、根拠を確かめやすくなります。改称で変わった点はGemini Notebookとは？NotebookLM改称の変更点とコード実行機能を解説にまとめています。ただし、令和8年分の手引きが公開される前に読み込ませた手引きは、前年分（令和7年分）の数字で書かれています。

令和8年分・9年分の税制改正とGeminiの回答の照合先

Geminiは検索結果を参照して答えることがありますが、改正前の解説ページを拾うこともあります。令和8年分で変更された基礎控除・少額減価償却資産の特例と、令和9年分から変更される青色申告特別控除を分けて確認します。

• 基礎控除：合計所得489万円以下で104万円（令和8年分・9年分）
• 少額減価償却資産の特例（一定の要件を満たす青色申告者）：2026年4月1日以後の取得分から40万円未満、年間の取得価額の合計300万円まで（国税庁 No.2100）
• 青色申告特別控除：令和8年分は最高65万円。令和9年分からは複式簿記による記帳などの要件を満たし、期限内にe-Taxで提出すると最高65万円。さらに、請求書データ等との自動連携や訂正削除履歴の記録など、一定の要件を満たす電子帳簿の作成・保存等により最高75万円

回答に数字が出てきたら、国税庁タックスアンサーのページ冒頭にある「令和◯年◯月◯日現在法令等」の日付を確認します。日付が改正前のまま残っている場合があるので、そのときは財務省の税制改正の資料で改正の有無を確かめます。項目ごとの照合表はChatGPTで確定申告はどこまでできる？勘定科目の判定プロンプトと令和8年分の検算手順に載せています。

Geminiで済ませてはいけない3つの場面

1つ目は、メールやWebで受け取った請求書の保存です。電子帳簿保存法では、電子で受け取った請求書や領収書はデータのまま保存する必要があり、Geminiで作った一覧表は元データの代わりになりません。ただし、日付・金額・取引先を並べた一覧表は、データを探すための索引簿として使えます。前々年の売上高が5,000万円以下で、税務職員からデータのダウンロードを求められたときに応じられるようにしていれば、検索機能の確保は不要です（国税庁「電子帳簿保存法一問一答【電子取引関係】」問45）。保存の要件は電子帳簿保存法に対応する文書管理システムとは？要件と選び方・自社開発の判断【2026年時点】で確認できます。

2つ目は、所得区分の判断です。副業の収入が事業所得に当たるかは、その活動が社会通念上事業といえる規模・実態かを総合的に判断します。継続性や帳簿書類の保存状況も判断材料となり、所得区分は税額と青色申告の可否に関わります。Geminiが一般論で「事業所得です」と答えても、そのまま採用せず、国税庁の資料か税理士で確かめます。

3つ目は、自宅兼事務所の家事按分です。按分の計算式はGeminiに作らせてよいものの、割合の根拠になるのは作業時間や床面積の記録です。記録がないまま「5割」と答えさせても、税務調査で説明できる根拠にはなりません。

よくある質問

Geminiだけで確定申告書は作れますか？

作れません。Geminiが担えるのは、領収書の読み取り、集計、勘定科目の候補出しまでです。申告書は確定申告書等作成コーナーや会計ソフトで作り、控除額と税額もそちらで計算させます。スマホで提出する手順はスマホで確定申告するやり方とe-Taxの対応機種｜2026年8月のマイナアプリ移行に対応で解説しています。

Geminiのアクティビティはオフにしたほうが良いですか？

レシートの読み取りだけに使うならオフにします。オフにすると、フィードバックを送信しない限り、以後の会話はAIモデルの改良に使われません。ただし、保護目的などの人によるレビューは残ります。Googleドライブの請求書を探させる使い方とスキルは、オフでは使えません。

無料版のGeminiでも確定申告に使えますか？

使えます。領収書の画像やPDFの読み取り、勘定科目の候補出し、医療費の明細づくりは無料版でもできます。制限を受けやすいのは、動画の読み取り（合計5分まで）と使用量の上限です。

Geminiで医療費控除の明細は作れますか？

作れます。国税庁の医療費集計フォームの列（医療を受けた人、病院・薬局などの名称、医療費の区分、支払った金額、補填される金額、支払年月日）に合わせて出力させ、フォームに貼り付けて作成コーナーで読み込みます。セルフメディケーション税制を選ぶ場合はこのフォームを使えません。

Google AI Proの領収書はどこでダウンロードできますか？

payments.google.com にログインし、［ご利用内容］か［サブスクリプションとサービス］から対象の注文を開くと領収書を表示できます。Playストアから申し込んだ場合は、Playストアの［お支払いと定期購入］からも確認できます。利用料のうち私用の分は家事按分で除いて経費にします。

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